Насмешливый и серьезный Семен Альтов читает свои рассказы, многие из которых уже стали классикой. Также он вспоминает факты своей биографии, говорит о том, как в младенческие годы спал в тазу, как гораздо позднее учился на химика, о тех временах, когда начинал печататься в "Литературке". Семен Альтов рассуждает о природе смеха, а о том, почему и как люди смеются, он знает все.